公式
本章节列出了计算器内部使用的公式。
货币的时间价值
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其中: |
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C/Y = 年复利计算期 |
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P/Y = 年付款次数 |
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I/Y = 年利率 |
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其中: |
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用迭代法计算 i: |
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其中: |
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Gi = 1 + i 
k
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其中: |
k = 0 时，期末付款 |
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k = l 时，期初付款 |
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其中: |
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其中: |
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其中: |
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其中: |
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其中: |
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其中: |
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其中: |
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其中: |
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分期付款
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若计算 |
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让: |
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从: |
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至 
进行迭代
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结果： |
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其中： |
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将显示值按设定的小数位数进行四舍五入
四舍五入到12 小数位数余额、本金和利息取决于 PMT, PV, I/ Y, 和 pmt1 及 pmt2的值。
现金流
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其中: |
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净现值取决于现金流的初值 (CF0)、后续的现金流 (CFj)、每个现金流的频数 (nj), 以及和给定利率 (i)。
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其中: |
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是计算NPV 时的每期利率。
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其中: |
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是第k 笔的现金流。IRR = 100 x i
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其中: |
i 满足 |
内部回报率取决于初始现金流(CF0), 和后续的现金流 (CFj).
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计算器使用该公式计算修正内部回报率: |
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其中： |
positive = |
现金流中的正值 |
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negative = |
现金流中的负值 |
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N = |
现金流的笔数 |
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rrate = |
再投资回报率 |
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frate = |
融资利率 |
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NPV |
给定利率值的净现值 |
债券 1Source for bond formulas (except duration): Lynch, John J., Jr., and Jan H. Mayle. Standard Securities Calculation Methods. New York: Securities Industry Association, 1986.
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在给定收益率的情况下，偿还日之前一个息票期内的债券价格: |
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其中: |
PRI = 以美元计价的$100 面值债券的价格 |
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RV = $100 面值证券的偿还价值（RV = 100，除附有买权或卖权的情况以外） |
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R = 年利率（用小数位来表示； CPN_100) |
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M = 特殊证券通用的年息票期数（年付息次数）（债券工作表中设为1 或2） |
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DSR = 结算日至偿还日（到期日、赎回日、卖出日等）的天数 |
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E = 结算日所在息票期的天数 |
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Y = 持有债券至偿还日时的年投资收益率（以小数表示）(YLD |
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A = 从息票期开始之日至结算日的天数（即应计利息的天数） |
100)注意: 第一项计算了偿还金额的现值，包括了基于投资期收益率的利息。第二项计算了付给卖方的应计利息。
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在给定价格的情况下，偿还日之前一个息票期内的债券收益率: |
在给定收益率的情况下，偿还日之前超过一个息票期的债券价格:
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其中: |
N = |
结算日（购买日）和偿还日（到期日、赎回日、卖出日等）之 间所包含的息票期数。（如果此数含分数，将其取整至大于它的最接 近的整数；例如：2.4 = 3） |
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DSC = |
从结算日到下一个付息日的天数 |
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K = |
求和计数 |
注意: 第一项计算了偿还金额的现值，不包括利息。第二项计算了未来所有付息的现值。第三项计算了付给卖方的应计利息。
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在给定价格的情况下，偿还日之前超过一个息票期的债券收益率: 使用“ 偿还日之前超过一个息票期的债券价格” 公式，通过迭代搜索求解收 益率。 |
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标准息票债券或到期付息债券的应计利息: |
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其中: |
AI = 应计利息 |
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PAR= 面值（到期偿付的本金额） |
修正久期:
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其中: |
Duration 通过以下麦考利 (Macaulay) 久期计算公式计算而得: |
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折旧
累计折旧
的值按照您设置的小数位数四舍五入。
直线折旧法
第一年: 
最后一年或以后: DEP = RDV
年数总和折旧法
第一年: 
最后一年或以后: DEP = RDV
余额递减折旧法
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其中: |
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是 YR 
的值
第一年: 
直到; 
; 使用 
如果 
, 使用 
如果计算最后一年, 
统计
注意: 公式同时适用于 x 和 y。
分母为 n 的标准方差 (sx):
分母为 n-1 的标准方差 (sx):
平均值: 
回归
以下公式使用变换后的数据，适用于所有回归模型。
利率转换
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其中: |
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其中: |
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变化百分比
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其中: |
OLD = 旧值 |
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NEW = 新值 |
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%CH = 变化百分比 |
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#PD = 周期数 |
利润率
收支平衡
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其中: |
PFT = 利润 |
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P = 价格 |
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FC = 固定成本 |
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VC = 可变成本 |
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Q = 销售量 |
日期间的间隔天数
使用日期工作表，可输入或计算1980年1 月1 日至 2079年12 月31 日中任意两个日期间的天数。
实际/ 实际天数计算法
注意: 该方法假设每年和每月的实际天数。
DBD (日期间的天数) = 天数 II-天数 I
天数 I = (Y1 -YB) Q 365
+ (MB 到 M1 的天数)
+ DT1
天数 II = (Y2 -YB) Q 365
+ (MB 到 M2 的天数)
+ DT2
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其中: |
M1 = 第一个日期所在月份 |
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DT 1 = 第一个日期所在日 |
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Y 1 = 第一个日期所在年份 |
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M 2 = 第二个日期所在月份 |
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DT 2 = 第二个日期所在日 |
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Y 2 = 第二个日期所在年份 |
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MB = 基准月（一月） |
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DB = 基准日(1) |
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YB = 基准年（闰年后第一年） |
30/360 天数计算法3Source for 30/360 day-count method formula Lynch, John J., Jr., and Jan H. Mayle.Standard Securities Calculation Methods. New York: Securities Industry Association, 1986
注意: 该方法假设每月30 天，每年360 天。
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其中: |
M1 = 第一个日期所在月份 |
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DT 1 = 第一个日期所在日 |
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Y 1 = 第一个日期所在年份 |
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M 2 = 第二个日期所在月份 |
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DT 2 = 第二个日期所在日 |
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Y 2 = 第二个日期所在年份 |
注意: 如果 DT1 为 31, 将 DT1 更改为 30。如果 DT2 为 31 且 DT1 为 30 或 31, 将 DT2 更改为 30;否则，让该值保留为 31。
注意:
